Plan Epargne Retraite : outil indispensable pour la retraite

Le plan d’épargne retraite permet de se constituer une épargne et s’adresse avant tout aux clients imposés au minimum à 30 %, afin d’optimiser le gain fiscal. Avec ses nombreuses options de gestion, tous les profils d’épargnants y trouvent leur compte. Son succès est fulgurant. En à peine trois ans d’existence, le plan épargne retraite (PER) a déjà séduit plus de 6 millions de Français, pour un encours total de 70 milliards d’euros. Son objectif : se constituer un complément de revenus une fois l’heure de la retraite sonnée tout en réduisant ses impôts. • Incontestablement, la ristourne fiscale à l’entrée est l’argument massue finissant de convaincre les épargnants de souscrire à un PER. Chaque euro versé permet en effet de réduire d’autant son revenu imposable, sous certaines limites. Ainsi, c’est mécanique, l’économie fiscale est d’autant plus importante que son taux d’imposition est élevé. « C’est la raison pour laquelle le PER s’adresse aux épargnants imposés au minimum à 30 %. Mais, attention, ce que le fisc vous donne d’une main, il le reprend de l’autre. Au moment où vous retirez l’argent, une fois atteint l’âge de la retraite, les capitaux issus des versements défiscalisés à l’entrée sont taxés au barème progressif de l’impôt, sans l’abattement de 10 %. Quant aux gains, ils sont soumis au prélèvement forfaitaire de 30 %. Pour que l’opération reste gagnante, mieux vaut donc être imposé à une tranche moins élevée lors de sa retraite que durant sa vie active. Un capital bloqué sauf en cas d’accident L’autre contrainte, consiste dans l’immobilisation des sommes investies durant de nombreuses années. En principe, vous ne pouvez récupérer vos fonds qu’une fois la retraite venue. Il est toutefois possible de retirer son argent avant le terme, en cas d’accident de la vie (décès, invalidité, surendettement…) ou pour acquérir sa résidence principale. Cependant, dans ce dernier cas, le fisc ne vous fera aucun cadeau. Le capital restitué sera alors taxé au barème de l’impôt sur le revenu, sans application du traditionnel abattement de 10 %. Une large variété d’options de gestion Côté gestion, le PER propose, par défaut, une gestion dite à horizon, avec une sécurisation progressive des capitaux placés, au fur et à mesure que l’heure de la retraite approche. Mais ceux qui souhaitent élaborer eux-mêmes leur allocation d’actifs et procéder à des arbitrages lorsqu’ils les jugent nécessaires peuvent opter pour une gestion libre. À noter, enfin, que 40 % des PER proposent une gestion pilotée. Elle consiste à laisser le gouvernail à une société de gestion. Le professionnel gère ainsi l’épargne de l’investisseur selon son niveau de risque, mais sans sécuriser l’épargne à l’approche de la retraite, à la différence de la gestion à horizon. Par Renaud Bernard – le figaro -particulier 23/11/2022